Verklaring van de raad van bestuur

Het bestuur is verantwoordelijk voor het ontwerp en de werking van de interne risico management- en controlesystemen. Het management van elke unit binnen Gasunie heeft een self-assessment uitgevoerd om de effectiviteit van het ontwerp en de werking van de interne risico management- en controlesystemen vast te stellen. De resultaten van deze assessments zijn opgenomen in het hoofdstuk Governance.

Onder verwijzing naar best practice bepaling 1.4.3. van de Corporate Governance Code 2025 (geactualiseerd in maart 2025 voor de Verklaring Omtrent Risicobeheersing) verklaart het bestuur dat per 31 december 2025: 

• Het verslag in voldoende mate inzicht geeft in tekortkomingen in de werking van de interne risico management- en controlesystemen voor strategische-, operationele-, compliance- en verslaggevingsrisico’s (best practice bepaling 1.2.1); 
• Voornoemde systemen een redelijke mate van zekerheid geven dat de financiële verslaggeving geen onjuistheden van materieel belang bevat;  
• Voornoemde systemen een beperkte mate van zekerheid geven dat het duurzaamheidsverslag geen onjuistheden van materieel belang bevat en is opgesteld in overeenstemming met de European Sustainability Reporting Standards; 
• Het bestuur niet is gebleken dat voornoemde systemen geen passende zekerheid bieden dat de geïdentificeerde operationele en compliance‑risico’s effectief worden beheerst in lijn met de risicobereidheid;
• Het naar de huidige stand van zaken gerechtvaardigd is dat de financiële verslaggeving is opgesteld op going concern-basis; en 
• In het verslag de materiële risico’s als bedoeld in best practice bepaling 1.2.1 en de onzekerheden zijn vermeld, voor zover die relevant zijn ter zake van de verwachting van de continuïteit van de vennootschap voor een periode van twaalf maanden na opstelling van het verslag.

Onze interne risico management- en controlesystemen bieden geen absolute zekerheid dat de strategische, operationele en rapportagedoelstellingen volledig zullen worden bereikt of dat wij altijd aan wet- en regelgeving zullen voldoen. Bovendien kunnen onze interne risico management- en controlesystemen niet alle menselijke fouten of beoordelingsfouten uitsluiten. Wij monitoren continu de effectiviteit van onze de interne risico management- en controlesystemen en blijven werken aan verdere versterking van onze interne controleomgeving, inclusief onze IT‑systemen en onze fysieke- en cyberweerbaarheid.

De raad van bestuur,

Mevr. W.R. Terpstra*, voorzitter
Mevr. K.A. Slipper*
Dhr. J.A.F. Coenen
Dhr. M.W.M. van der Linden
Dhr. B.H.A.L. Leenders 

Groningen, 5 maart 2026

* statutair bestuurder